Якість кредитного портфеля

Related posts:

1. Оцінка якості кредитного портфеля Оцінка якості кредитного портфеля – комплекс найважливіших показників, за допомогою яких визначається якість кредитного портфеля з точки зору кредитного ризику та захищеності від можливих втрат. Основними показниками О. я. к. п. з точки зору ризику є такі: 1) коефіцієнт покриття класифікованих кредитів (визначається відношенням зважених класифікованих позик до капіталу банку; у разі підвищення цього коефіцієнта […]...
2. Оцінка якості активів комерційного банку Оцінка якості активів комерційного банку – методи визначення якісної структури активів з урахуванням їх ризикованості. О. я. а. к. б. характеризується передусім співвідношенням продуктивних (операцій з клієнтами та контрагентами банку за кредитно-інвестиційною системою) і непродуктивних (капіталізовані та нематеріальні активи, дебіторська заборгованість і збитки) активів і витрат на власні потреби. Активи комерційного банку поділяють на кілька […]...
3. Класифікація активів комерційних банків Класифікація активів комерційних банків – характеристика структури активів таких банків залежно від ступеня їхньої ліквідності (придатності для негайного виконання банком своїх зобов’язань) та управління активами. До таких активів належать первинні резерви (банкноти і монети в касі банку, платіжні документи в процесі інкасування, кошти на кореспондентських рахунках у центральному банку, відповідні кошти у комерційних банках, а […]...
4. Коефіцієнти платоспроможності фірми Коефіцієнти платоспроможності фірми – коефіцієнти, за допомогою яких оцінюється здатність фірми (підприємства, компанії) виконувати свої довготермінові зобов’язання. До К. п. ф. належать коефіцієнт заборгованості та коефіцієнт співвідношення грошового потоку до суми непогашених боргових зобов’язань (кожен з них складається з двох коефіцієнтів). Коефіцієнт заборгованості визначають як відношення загальної суми заборгованості до вартості власних активів фірми (до […]...
5. Нормативи банківської діяльності економічні Нормативи банківської діяльності економічні – обов’язкові показники, які встановлює Національний банк України для всіх комерційних банків з метою стійкого розвитку банківської системи та захисту інтересів власників і кредиторів комерційних банків. До таких нормативів належать: нормативи капіталу, ліквідності, кредитного ризику, інвестування, валютної позиції. їх дія враховує вимоги Базельського комітету за принципами, згрупованими у такі розділи: 1) […]...
6. Захист від кредитного ризику Захист від кредитного ризику – комплекс заходів, спрямованих на захист від кредитного ризику: 1) обмеження кредитів одному позичальнику; 2) вивчення платоспроможності позичальника; 3) страхування гарантій і застав під кредит; 4) страхування кредитів та вкладів у спеціалізованих страхових компаніях; 5) допомога центрального банку комерційним у разі потреби; 6) диверсифікація форм і термінів надання кредитів; 7) створення […]...
7. Ліквідність банку Ліквідність банку – здатність банку своєчасно виконувати свої зобов’язання і перетворювати статті активу на гроші для оплати зобов’язань з пасиву. Основними чинниками Л. б. є внутрішні (достатність капіталу, якість активів, структура депозитної бази банку та її стабільність, фінансовий стан позичальників, репутація банку та ін.) і зовнішні (грошово-кредитна політика, стан грошового ринку, загальна економічна кон’юнктура тощо). […]...
8. Цінні папери молодші Фінансовий ринок СЛОВНИК ФІНАНСОВИХ ТЕРМІНІВ Цінні папери молодші – цінні папери з меншими правами на активи і прибутки компанії, ніж інші цінні папери....
9. Показники фінансові Показники фінансові – комплекс кількісно-якісних характеристик (коефіцієнтів, вимірників, індексів, індикаторів), які дають системну оцінку фінансово-економічних відносин різних суб’єктів господарської діяльності. Кожен з таких коефіцієнтів відображає співвідношення двох фінансових, передусім кількісних, характеристик у статиці та динаміці. Основними П. ф. діяльності організації (підприємства, фірми, компанії) є коефіцієнти ліквідності, рентабельності, фінансової стійкості, платоспроможності та забезпеченості відсотків за кредити. […]...
10. Методика аналізу кредитного ризику БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК У БАНКАХ ТЕМА 5 ОБЛІК АКТИВНИХ ОПЕРАЦІЙ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ УКРАЇНИ 5. Методика аналізу кредитного ризику Кредитний ризик – це можливість виникнення збитків унаслідок несплати чи простроченої оплати клієнтом своїх фінансових зобов’язань. Кредитному ризику піддається як кредитор (банк), так і позичальник (підприємство). Під кредитним ризиком розуміють можливість того, що компанія не зуміє погасити свої […]...
11. Коефіцієнт ліквідності банків Коефіцієнт ліквідності банків (норма ліквідності) – коефіцієнт, який характеризує спроможність банку перетворити свої активи на наявні гроші з метою задоволення вимог власників щодо отримання вкладів і потреб клієнтів у позичках. Залежить від розмірів, спеціалізації банків, політики центрального банку. НБУ встановлює комерційним банкам показники ліквідності балансу у вигляді нормативного співвідношення між активами і зобов’язаннями банку з […]...
12. Показники прибутковості банківської діяльності Показники прибутковості банківської діяльності – найважливіші показники ефективної діяльності банків упродовж певного періоду (як правило, за рік). До них належать: 1) норма прибутку на капітал (рентабельність капіталу) – визначається як відношення чистого прибутку до балансового капіталу (ефективною вважається діяльність банку, якщо норма прибутку не менша за 15%); 2) рентабельність активів – відношення чистого прибутку до […]...
13. Коефіцієнти ліквідності фірм Коефіцієнти ліквідності фірм – коефіцієнти, за допомогою яких оцінюється здатність фірми (компанії, підприємства) виконувати свої короткотермінові зобов’язання, її платоспроможність. З цією метою використовують: 1) коефіцієнт покриття – відношення оборотних засобів (поточних активів) до короткотермінової кредиторської заборгованості; 2) коефіцієнт ліквідності – відношення суми грошових коштів, ринкових цінних паперів і дебіторської заборгованості до короткотермінової кредиторської заборгованості); 3) […]...
14. Депозит Фінансовий ринок СЛОВНИК ФІНАНСОВИХ ТЕРМІНІВ Депозит – 1) цінні папери, що надаються кредитним установам па зберігання; 2) цінні папери, внесені боржником в установи суду для передачі кредитору; 3) гроші або цінні папери, внесені до банку підприємствами і громадянами на зберігання....
15. Недепозитні операції банків Недепозитні операції банків – операції комерційних банків із залучення фінансових ресурсів для надання економічно доцільних кредитів і здійснення інвестування. До Н. о. б. відносять: отримання міжбанківських кредитів; рефінансування в центральному банку; емісію цінних паперів та операції репо. Основне джерело недепозитних ресурсів банку – операції з отримання міжбанківських позик. Федеральна резервна система США надає кредити банкам […]...
16. Цінні папери старші Фінансовий ринок СЛОВНИК ФІНАНСОВИХ ТЕРМІНІВ Цінні папери старші – цінні папери, що надають переважне право на активи компанії у разі її ліквідації в порівнянні з іншими цінними паперами....
17. Оцінка вартості власного капіталу банку Оцінка вартості власного капіталу банку – комплекс методів визначення вартості власного капіталу (тобто різниці між активами і зобов’язаннями банку). Основними методами такої оцінки є: 1) визначення балансової вартості власного капіталу банку, що передбачає облік усіх активів та зобов’язань банку на його балансі залежно від вартості їх придбання або виникнення (цей спосіб доцільно використовувати, якщо балансова […]...
18. Інвестор інституційний Фінансовий ринок СЛОВНИК ФІНАНСОВИХ ТЕРМІНІВ Інвестор інституційний – кредитно-фінансовий інститут, який свої власні активи, а також активи своїх клієнтів вкладає в цінні папери. Найініціативнішими інституційними інвесторами є комерційні банки, пенсійні фонди, інвестиційні й страхові компанії, то постійно продають і одержують цінні папери, сприяють забезпеченню ліквідності ринку; менш активними є промислові і торгові підприємства....
19. Коефіцієнти покриття Коефіцієнти покриття – коефіцієнти, за допомогою яких визначають здатність фірми (компанії, підприємства) обслуговувати заборгованість. До них належать: 1) коефіцієнт покриття відсотків прибутком, який визначають як відношення суми прибутків перед оподаткуванням до відсотків за борги. К. п. вважають оптимальним, коли він вищий за позначку 3/1. Водночас його застосування не відображає здатності фірми сплачувати основну суму боргу. […]...
20. Теорія портфеля Марковіца Теорія портфеля Марковіца – розвинена на базовій моделі портфеля Г. Марковіца концепція, в якій дається кількісно-якісна характеристика співвідношення між очікуваною нормою прибутку і мірою очікуваного ризику у процесі формування портфеля інвестицій. При цьому Г. Марковіц намагався пояснити поведінку інвесторів, які при розміщенні акцій враховують не лише очікувану вартість портфельних інвестицій і не вкладають свої ресурси […]...
21. Коефіцієнт фінансової стабільності Коефіцієнт фінансової стабільності – узагальнений показник, який характеризує стан та динаміку забезпеченості виробничого процесу фінансовими ресурсами. Його основними складовими є: 1) коефіцієнт незалежності (характеризує частку коштів, вкладених керівництвом підприємства або компанії в майно – оптимальним вважають показник 0,5 – 0,7); 2) коефіцієнт фінансової стійкості (показує частку фінансування, яку підприємець може витратити впродовж тривалого часу, і […]...
22. Методика складання Балансу комерційних банків БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК У БАНКАХ ПЛАН РАХУНКІВ І ФІНАНСОВА ЗВІТНІСТЬ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ 3. Основні види фінансової звітності комерційних банків 3.1. Методика складання Балансу комерційних банків Методика складання балансу включає кілька етапів і є незмінною. Особливість місячного, квартального та річного балансів полягає в тому, що вони складаються на базі бухгалтерських принципів: принципу нарахування та відповідності доходів і […]...
23. Депозит Депозит /від лат. depositum – річ, віддана на схов./- 1/ гроші або цінні папери, внесені до банку підприємствами і громадянами на зберігання. Грошові Д. є джерелом позичкового фонду банків і використовуються для надання кредитів. По Д. виплачується певний процент, який залежить від строку зберігання, інших умов. Розрізняють два основні види грошових Д.: до запитання, які […]...
24. Обов’язкові резерви банків Обов’язкові резерви банків – засоби комерційних банків та інших кредитних інститутів, які вони зобов’язані зберігати в центральному банку як забезпечення деяких своїх операцій відповідно до норми обов’язкових ресурсів. Розмір і структура обов’язкових банківських резервів неоднакові в різних країнах і періодично змінюються під впливом господарської кон’юнктури і з урахуванням банківської практики. О. р. б. – один […]...
25. Цінні папери конвертовані Фінансовий ринок СЛОВНИК ФІНАНСОВИХ ТЕРМІНІВ Цінні папери конвертовані – 1) цінні папери, що передбачають можливість обміну на інші цінні папери, яка фіксується в тексті папера або визначається загальними умовами випуску; 2) облігації і привілейовані акції, які можна обміняти на інші цінні папери (облігації і прості акції) відповідно до умов конверсійного привілею....
26. Оцінка загального розміру банківських ризиків Оцінка загального розміру банківських ризиків – метод визначення таких ризиків за допомогою низки основних критеріїв і показників. Для визначення О. з. р. б. р. використовують формулу розрахунку загальних ризиків комерційного банку, де Н – ступінь допустимих загальних ризиків банку: Р. – ризики банку за і-ми операціями або зважені за ступенем ризику активи банку (і = […]...
27. Кредитний ризик Кредитний ризик – ризик небезпеки неповернення позичальником отриманого кредиту та відсотків за нього в передбачені кредитною угодою терміни. Основними критеріями, які враховують банки при наданні кредитів, є ліквідність, рентабельність і безпека. Кожен банк вживає певних заходів, які становлять зміст його ризикової політики, що здійснюється як для запобігання ризику; так і для його пом’якшення. Крім того, […]...
28. Регулювання кредитного ринку Фінансовий ринок ОСНОВИ ФУНКЦІОНУВАННЯ ФІНАНСОВОГО РИНКУ 2 ТЕМА РЕГУЛЮВАННЯ ФІНАНСОВОГО РИНКУ 2.2. Регулювання кредитного ринку Основна ціль регулювання кредитного ринку – безпека та стабільність банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів. Регулювання кредитного ринку України покладено на Національний банк України (НБУ). Державне регулювання діяльності банків здійснюється Національним банком України в таких формах: 1. Адміністративне регулювання: […]...
29. Мультиплікатор банківського капіталу Мультиплікатор банківського капіталу – показник максимальної спроможності комерційного банку залучати депозити і надавати кредити у розрахунку на одну грошову одиницю власного капіталу без порушення рентабельної роботи, а також важливий інструмент управління структурою цих складових (власного і залученого капіталу). М. б. к. визначається як відношення сукупних активів до балансового капіталу банку: Мк = A/K. Рентабельність доходу […]...
30. Формування портфеля цінних паперів Фінансовий ринок Змістовний модуль 2 РИНОК ЦІННИХ ПАПЕРІВ (ФОНДОВИЙ РИНОК) 9 ТЕМА МЕТОДИ ОЦІНКИ НА ФОНДОВОМУ РИНКУ. ФОРМУВАННЯ ПОРТФЕЛЯ ЦІННИХ ПАПЕРІВ 9.2. Формування портфеля цінних паперів Портфель цінних паперів – це певним чином підібрана сукупність різних видів цінних паперів, придбаних інвестором з метою отримання доходу, яка відповідає певним вимогам щодо допустимих розмірів ризику та доходу. […]...